Bescherming van je privé-inkomen bij arbeidsongeschiktheid
Fiscaal aftrekbaar binnen de vennootschap
Wachttijd, rentevorm en dekking bepalen de premie
Ideaal voor ondernemers waarvan de omzet sterk persoonsgebonden is en moeilijk snel vervangbaar.
Voor zelfstandigen en ondernemers is het eigen inkomen vaak de belangrijkste – en soms enige – bron van financiële zekerheid. Wanneer je door ziekte of een ongeval tijdelijk of langdurig niet kan werken, valt dat inkomen (gedeeltelijk) weg, terwijl de vaste kosten blijven doorlopen.
Een verzekering gewaarborgd inkomen beschermt je privé-inkomen en zorgt voor financiële rust wanneer je arbeidsongeschikt wordt.
Wat is een verzekering gewaarborgd inkomen?
Een verzekering gewaarborgd inkomen is een verzekering die een maandelijkse rente uitkeert aan jou persoonlijk wanneer je arbeidsongeschikt wordt door ziekte of een ongeval.
De uitkering dient als vervangingsinkomen en helpt je om je privé-uitgaven te blijven betalen, zoals woonkosten, leningen, gezinsuitgaven en dagelijkse kosten.
👉 De uitkering gebeurt altijd in jouw privé en niet in de vennootschap.
Voor wie is gewaarborgd inkomen belangrijk?
Een verzekering gewaarborgd inkomen is essentieel voor:
- zelfstandigen zonder vennootschap
- zelfstandige bedrijfsleiders met een vennootschap
- vrije beroepen
- ondernemers met gezinslasten of lopende privéleningen
Het wettelijke vangnet voor zelfstandigen bij ziekte is beperkt en volstaat zelden om de levensstandaard te behouden.
Wat dekt een verzekering gewaarborgd inkomen?
Oorzaken van arbeidsongeschiktheid
De meeste polissen dekken arbeidsongeschiktheid als gevolg van:
- ziekte
- een privé-ongeval
- een arbeidsongeval
Zolang de arbeidsongeschiktheid medisch vastgesteld is en binnen de contractvoorwaarden valt, speelt de oorzaak meestal geen rol.
Tijdelijke en blijvende arbeidsongeschiktheid
Een verzekering gewaarborgd inkomen kan tussenkomen bij:
- tijdelijke arbeidsongeschiktheid, waarbij herstel mogelijk is
- blijvende of permanente arbeidsongeschiktheid, met een blijvende beperking
Beide vormen kunnen recht geven op een uitkering, afhankelijk van het contract.
Gedeeltelijke of volledige arbeidsongeschiktheid
Arbeidsongeschiktheid wordt uitgedrukt in een percentage.
- 50% arbeidsongeschikt → 50% van de rente
- vanaf 67% arbeidsongeschikt → gelijkgesteld met volledige arbeidsongeschiktheid
- in dat geval wordt 100% van de rente uitgekeerd
Minimale drempel voor uitkering
De meeste contracten hanteren een minimale drempel van 25% arbeidsongeschiktheid.
Ligt de vastgestelde ongeschiktheid onder deze grens, dan volgt er geen uitkering.
Economische versus fysiologische arbeidsongeschiktheid
Economische arbeidsongeschiktheid
Dit is de meest voorkomende dekking bij gewaarborgd inkomen. Ze houdt rekening met:
- je beroep
- je kennis en vaardigheden
- je mogelijkheid om een passende beroepsactiviteit uit te oefenen
Fysiologische arbeidsongeschiktheid
Dit is de zuiver lichamelijke invaliditeit, vastgesteld via medische schalen, zonder rekening te houden met het beroep.
In sommige contracten kan ook fysiologische arbeidsongeschiktheid worden meeverzekerd, meestal tegen een hogere premie. Wanneer beide gedekt zijn, geldt vaak het hoogste percentage, op voorwaarde dat minstens één van beide 25% bedraagt.
Hoeveel kan je verzekeren?
Het verzekerde bedrag is de maandelijkse rente die je ontvangt bij volledige arbeidsongeschiktheid.
In de praktijk beperken verzekeraars dit meestal tot 70 à 80% van het netto beroepsinkomen, om te vermijden dat niet-werken financieel aantrekkelijker wordt dan werken.
Wachttijd (carenstijd)
De wachttijd is de periode tussen het begin van de arbeidsongeschiktheid en de start van de uitkering.
Gebruikelijke wachttijden zijn:
- 1 maand
- 2 maanden
- 3 maanden
- 6 maanden
- 12 maanden
Hoe langer de wachttijd, hoe lager de premie. Veel zelfstandigen kiezen voor 1 tot 3 maanden.
Vorm van de rente
Constante rente
- vaste maandelijkse uitkering
- vaste premie
- eenvoudig en budgetvriendelijk
Opklimmende rente
- uitkering stijgt tijdens arbeidsongeschiktheid (bv. 2% of 3% per jaar)
- premie blijft gelijk
- bescherming tegen inflatie bij langdurige uitval
Indexeerbare rente
- zowel premie als uitkering stijgen structureel
- maximale inflatiebescherming
- hogere totale kost
Gewaarborgd inkomen en fiscaliteit
Fiscale behandeling van de premies
De premies zijn fiscaal aftrekbaar als beroepskost, zowel voor:
- zelfstandigen zonder vennootschap
- zelfstandige bedrijfsleiders
Fiscale behandeling van de uitkeringen
De uitkeringen worden belast als vervangingsinkomen:
- meestal met een bedrijfsvoorheffing van 22%
- definitieve belasting via de personenbelasting
- afhankelijk van het totale inkomen
Gewaarborgd inkomen via VAPZ of IPT
Zelfstandigen zonder vennootschap
Zij kunnen een dekking arbeidsongeschiktheid koppelen aan hun VAPZ, wat vaak fiscaal efficiënt is.
Zelfstandigen met vennootschap
Zij kunnen:
- een aparte verzekering gewaarborgd inkomen afsluiten
- of een dekking opnemen binnen hun IPT
De juiste keuze hangt af van loon, pensioenplanning en gewenste bescherming.
Gewaarborgd inkomen versus omzetverzekering
- Gewaarborgd inkomen beschermt jouw privé-inkomen
- Omzetverzekering beschermt de cashflow van de vennootschap
In veel situaties is een combinatie van beide de beste oplossing.
Wanneer is gewaarborgd inkomen onmisbaar?
Een verzekering gewaarborgd inkomen is sterk aangewezen wanneer:
- je inkomen volledig afhankelijk is van je eigen arbeid
- je gezins- of financiële verplichtingen hebt
- je geen grote financiële buffer hebt
- je je levensstandaard wil beschermen bij ziekte of ongeval
Onze aanpak bij FinCoach
Bij FinCoach vergelijken we de markt van verzekeringen gewaarborgd inkomen en analyseren we:
- je beroepssituatie
- je inkomen en vaste kosten
- bestaande verzekeringen en pensioenplannen
- wachttijd, rentevorm en looptijd
Zo zorgen we voor een oplossing op maat, zonder oververzekering maar met voldoende bescherming.
